株価評価業務

株価評価

当事務所の資産税業務サービスの特徴

デロイトトーマツ税理士法人時代に事業承継専門チームに所属し、相続税・贈与税の申告書の作成、相続税シミュレーションなどの生前対策、自社株対策を目的とした企業内組織再編の実行支援の業務に従事していました。

これまでの資産税業務で培った経験値とノウハウ、最新の税務知識をもってお客さまを全面的にサポートするサービスです。

にお あつし

わたし、税理士 丹尾 淳史(にお あつし)が、すべてのお客様を担当します!。

対象となるお客さま

次のような悩みや不安、困りごとはございませんか?

当事務所の「資産税サービス」は次のような悩みをもつお客さまにおすすめのサービスです。

〇顧問税理士には法人顧問のみで株価評価サービスを受けたことがない。

〇株価評価は、相続税法上の株価と法人税法の株価の2つの時価を算定する必要がありますが、相続税法上の時価しか算定されない。

〇合併や株式交換、現物分配を実施したが、通常の株価評価の方法でいいの?

〇銀行から自社株の株価の試算をしてもらったが、その株価をもとに贈与してもいいの?

〇顧問税理士に自社株対策の話をしてもしっかりとした回答をもらえない。顧問税理士の事業承継業務の経験が浅い。

〇株価評価を担当するのはいつもはライセンスのないスタッフ。

株価評価

1.はじめに

なぜ、「なぜ相続対策として株価評価をする必要があるのですか?」とよく質問されます。

下の図をみてみましょう。

株価評価が必要な理由

社長やその親族の方は財産として自社株を有しています。

自社株は会社の業績が好調なほど時価が上昇しますので、そのぶん財産全体の評価額が増加して将来負担すべき相続税も増加します。

真ん中のケースをみてください。

自社株の評価の上昇により相続税の負担も増加、ただ納税資金の確保のために生活に必要なマイホームや会社の事業活動に必要な不動産を売却するという最悪のケースですが、こういったケースも最近増加しています。

こういったケースに陥らないためにも定期的に株価評価をして株価対策をすることで自社株の株価上昇を抑制し後継者に自社株をスムーズに承継させることが可能となるのです。

また、最近では金融機関などでも簡便的な株価試算サービスを提供していることがよくあります。

ただし、金融機関の株価試算書には「実際に贈与を実行する場合には税理士などに相談してください」とあるように、簡便的な株価評試算の評価額は適正な時価とは言えず税務調査で否認されるリスクがあるます。

当事務所の所長 丹尾 淳史は株価評価については豊富な経験と実績があります。

また、単体の会社だけではなくグループ会社(持株会社)の株価評価の経験を積んでおります。

お客様の大切な自社株の評価を私にお手伝いをさせて頂ければ嬉しく思います。

報酬の目安

項目 金額(税込)・内容
自社株評価プラン 1社につき165,000円~(会社の規模や所有財産によります。)
定期CHECKプラン 1社につき33,000円~(会社の規模や所有財産によります。)

プランのご説明

自社株評価プラン

✑事前にお客様に直近3期分の決算書及び申告書をご用意いだだきます。

✑お客様から必要な資料を入手し、または必要な情報ヒアリングをしながら株価評価をします。

✑自社株の株価は「相続税法上の株価」と「法人税法(所得税法)上の株価」を算定し、「株価評価算定書」を納品致します。

相続税法上の株価と法人税法上の株価

株価評価算定書とは別に株価の増減要因ととるべき自社株対策を記載したレポートを作成致します。

定期チェックプラン

このプランは自社株評価プランをご利用になったお客様のみを対象とするプランです。

お客様の直近の決算書及び申告書を確認し、株価評価をします。

自社株の株価は「相続税法上の株価」と「法人税法(所得税法)上の株価」を算定し、「株価評価算定書」を納品致します。

自社株の株価は「相続税法上の株価」と「法人税法(所得税法)上の株価」を算定し、「株価評価算定書」を納品致します。

スポット相談

その他、ちょっと相談してみたいという方やスポットや単発で相談をしたいという方はスポット相談をご利用ください。

60分 9,900 円(税込)

90分 16,500円(税込)

税理士 丹尾(にお)の株価評価の経験値

デロイトトーマツ税理士法人時代に事業承継専門チームにいたこともあり,たくさんの会社の株価評価を経験しました。一般の会社の評価だけではなく、以下のような特殊な会社の評価についても豊富な経験と実績があります。

○組織再編(合併、株式交換・株式移転、会社分割、現物分配etc)実行後の会社の評価

○持株会社(ホールディングス会社)や資産管理会社(いわゆる株式等保有特例会社の評価)

○開業後3年未満の会社

○その他

また、単体の会社だけでなくグループ会社(持株会社と子会社)の株価評価の経験も積んでおります。

算定した株価をもとに自社株の承継スキームや株価評価減の対策をご提案させて頂きます。

お申込み

ご契約を検討される方は、まずはお問い合わせフォームよりご連絡お願いしております。

お問い合わせ頂きましたらメールにてご連絡を差し上げます。(休日を除きます。)日程、時間、打合せ場所(Zoomでの面談も可)をご相談させていただきます。

打合せの際に希望や現状についてお聞かせくだい。見積金額を提示いたしますので、お客様の了解を頂きましたらサービスを開始となります。

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